Risque de crédit
Une vision globale, structurée et opérationnelle du risque de crédit : gouvernance, Bâle et RWA, IFRS 9 et ECL, risques émergents et stress tests.
- Durée
- 14 h (2 jours)
- Niveau
- Avancé
- Formats
- Intra-entreprise · Présentiel · Distanciel
- Tarif
- Sur devis
Le crédit est l’activité principale d’une banque : en comprendre le risque est indispensable pour maîtriser l’environnement dans lequel elle évolue.
Cette formation donne une vision d’ensemble, de la gouvernance à la modélisation, en passant par les cadres bâlois et IFRS 9. Elle est animée par un praticien du risque de crédit, avec deux mises en situation sur portefeuille.
Pour qui ?
- Audit et inspection générale : acquérir l'ensemble des notions nécessaires pour mener des missions d'audit risque de crédit.
- Validation des modèles : identifier efficacement les points de contrôle clés lors des revues de validation.
- Équipes de modélisation : disposer immédiatement des clés pour modéliser, calibrer, backtester ou refondre un modèle.
Objectifs
À l'issue de la formation, vous serez capable de :
- Comprendre le risque de crédit dans un cadre réglementaire français et européen.
- Comprendre la gouvernance du risque de crédit au sein d'un établissement bancaire.
- Auditer, valider et modéliser les paramètres PD, LGD et EAD.
- Comprendre le calcul des RWA et des ECL.
- Maîtriser les interactions entre CRR, BCE, ACPR, Bâle, IFRS 9, capital économique et ALM.
- Intégrer les risques émergents et conduire un exercice de stress test.
Programme
01Le risque de crédit dans l'univers des risques bancaires
La Direction des risques d'une banque
- Cartographie de tous les risques30 min
- Gouvernance des risques au sein d'une banque, comités risques et provisionnement30 min
- Les parties prenantes internes et externes20 min
- Framework MRM et suivi des modèles de risque de crédit30 min
Comprendre la gestion du risque de crédit dans son ensemble
- La vie d'un contrat et le risque de crédit : octroi, rôle du rating interne dans la décision, tarification et appétit au risque, RAROC et ROE30 min
- Le rôle de l'ACPR et de la BCE20 min
- La réglementation bâloise et le Capital Requirements Regulation20 min
- IFRS 920 min
- Le capital économique et le lien avec l'ALM20 min
- La définition du défaut au sens du risque de crédit (NDoD) et la watchlist20 min
02L'univers bâlois et le calcul des RWA
De Bâle I à Bâle IV
- Les origines et l'évolution de la réglementation bâloise20 min
- L'esprit de la réglementation bâloise20 min
- Les RWA et les différentes approches possibles20 min
Calcul des RWA en approche standard et IRB-F
- Détermination des RW en approche standard30 min
- Modélisation, validation et audit d'un modèle de probabilité de défaut30 min
- Modélisation, validation et audit des MoC A, B et C et de la marge downturn30 min
Calcul des RWA en approche avancée
- Modélisation, validation et audit d'un modèle de taux de perte en cas de défaut (LGD)30 min
- Modélisation, validation et audit de l'exposition au défaut (EAD)30 min
- Travaux pratiques : calcul des RWA sur un portefeuille crédit30 min
03La norme IFRS 9 et le calcul des ECL
IFRS 9 : rôle et origine
- Origine d'IFRS 9 et normes comptables IFRS15 min
- Rôle d'IFRS 915 min
- Provisionnement et dépréciation des actifs : bucketing et ECL20 min
- Early warning10 min
Calcul des ECL
- Modélisation, validation et audit d'un modèle de PD forward looking30 min
- Modélisation, validation et audit d'un modèle de LGD IFRS 930 min
- Modélisation, validation et audit de l'EAD sous IFRS 920 min
- Travaux pratiques : calcul des ECL sur un portefeuille crédit30 min
04Risques émergents et stress tests
Intégrer les risques climatiques et conduire un stress test
- Risque physique30 min
- Risque de transition30 min
- Intégration de ces risques dans les modèles de risque de crédit30 min
- Déroulé et objectifs des stress tests (climatiques ou non)30 min
Prérequis
- Connaissance générale de l'environnement bancaire.
- Notions de base en statistiques, utiles pour les séances de modélisation.
Évaluation
Deux travaux pratiques (calcul des RWA et des ECL sur un portefeuille crédit) et un questionnaire final d'évaluation des acquis.
Une attestation de fin de formation est remise à chaque participant.
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